FadenDokumentacja
Demo PLEN

Raporty IP Box

Dane podatkowe

Dane źródłowe do raportu i załącznika PIT/IP za wybrany rok: straty, nexus, korekty, dane podatnika oraz reguły obliczeń.

Adres w aplikacji: /entrepreneurs/:entrepreneurId/tax-settings

Okno Dane podatkowe firmy do IP Box zbiera dane, których nie ma w fakturach i kosztach, a które są potrzebne w raporcie i załączniku PIT/IP. Dane wpisuje się osobno dla każdego roku podatkowego.

Zapisane dane nie zmieniają istniejących raportów. Po zapisie wygeneruj raport ponownie.

Tak wygląda okno

/entrepreneurs/:entrepreneurId/tax-settings
Dane podatkowe za wybrany rok i reguły obliczeń.

Elementy okna

  1. Rok podatkowy

    Wybór roku, dla którego wpisujesz dane. Każdy rok ma własny zestaw danych.

  2. Straty i odliczenia B+R

    Dla każdego prawa IP możesz wpisać stratę z lat ubiegłych do odliczenia i dodatkowe odliczenie B+R.

  3. Dane źródłowe nexus

    Dla każdego prawa IP widać zapisane koszty a–d i wynikowy wskaźnik nexus. Źródło możesz zmienić z zapisanych kosztów na sumy z innej ewidencji.

  4. Zwolnienia i korekty

    Wyłącznie korekty dotyczące IP. Poszczególne kwoty rozwiniesz w Poszczególne kwoty korekt.

  5. Dane podatnika

    Nazwisko, imię i data urodzenia oraz, po rozwinięciu, liczba praw według rodzaju i opcjonalne grupowanie.

  6. Zapis

    Zapisuje wszystkie sekcje naraz. Po zapisie można wygenerować raport z zapisanych danych.

  7. Reguły obliczeń

    Reguły całej przestrzeni roboczej: ręczne ustawienie udziału przychodu w procentach albo wyłączenie prawa IP. Można je ograniczyć datami.

/entrepreneurs/:entrepreneurId/tax-settings
Nexus z sum wpisanych ręcznie dla jednego prawa IP.

Elementy okna

  1. Sumy z innej ewidencji

    Cztery pola kategorii a–d, wynik nexus liczony na bieżąco i pole dokumentacji. Wpisane sumy zastępują sumy z kosztów dla tego prawa.

Jak to zrobić

  1. Wybierz rok

    Ustaw Rok podatkowy. Dla roku innego niż zweryfikowany pojawia się ostrzeżenie: dane są zapisywane, ale załącznik PIT/IP nie jest dla niego tworzony.

  2. Wypełnij dane każdego prawa IP

    W sekcji strat wpisz kwoty przy każdym prawie IP albo wybierz Brak strat z lat ubiegłych i dodatkowych odliczeń B+R. Puste pole oznacza brak informacji, a nie zero.

  3. Ustal źródło nexus

    Domyślnie nexus liczy się z zapisanych kosztów. Jeśli sumy a–d prowadzisz w innej ewidencji, wybierz przy prawie IP Udokumentowane narastające sumy a–d z innej ewidencji, wpisz cztery kwoty i dokumentację. Wynik widać od razu pod polami.

  4. Uzupełnij korekty i dane podatnika

    Wpisz korekty albo wybierz Brak korekt i zwolnień podatku z IP. Dane podatnika i liczby praw są potrzebne do dokończenia załącznika, ale nie blokują porównania finansowego.

  5. Zapisz i wygeneruj raport

    Wybierz Zapisz dane podatkowe. Gdy dane są już zapisane, pojawia się Wygeneruj raport z zapisanych danych, który tworzy wersję roboczą i otwiera ją.

  6. Dodaj regułę obliczeń

    W sekcji Reguły obliczeń wybierz typ reguły i prawo IP (domyślnie Wszystkie prawa IP). Przy ręcznym udziale wpisz procent. Opcjonalnie podaj daty Od i Do, potem wybierz Dodaj regułę. Usuń regułę kasuje regułę z listy.

Warto wiedzieć

  • Kwalifikowane koszty a–d zwykle wprowadzasz w Kosztach, a nie tutaj.

Ograniczenia

  • Reguły działają na przyszłe generowanie raportów. Nie zmieniają zapisanych ani przypiętych raportów.
  • Reguła wyłączenia prawa IP wymaga wskazania prawa IP.
  • Gdy przestrzeń robocza jest zarchiwizowana, dane są tylko do odczytu: nie można ich zapisać, wygenerować raportu ani zmieniać reguł.

Zobacz też